A punto de cerrar 2025, aún es posible aprovechar deducciones, ajustar ingresos y planificar operaciones que reducirán la factura fiscal del próximo año. En Gesticonta te resumimos los consejos que los asesores fiscales recomiendan aplicar antes del 31 de diciembre a través del diario Expansión:
Consejos para pagar menos IRPF en 2026
- 1. Planes de pensiones y mayores de 65 años
Revisar plazos del 40% por aportaciones anteriores a 2007, maximizar aportaciones a planes de empleo/privados y, en mayores de 65, reinvertir en renta vitalicia para evitar tributar por la ganancia. - 2. Salario en especie
Negociar retribuciones exentas (guardería, comida, transporte, seguro médico) para rebajar la factura fiscal antes del 31 de diciembre. - 3. Retenciones
Solicitar una actualización de retenciones si han aumentado los ingresos para evitar resultados negativos en la declaración. - 4. Alquiler: gastos y zonas tensionadas
Deducir todos los gastos del inmueble y, si está en zona tensionada, valorar reducciones de renta o alquiler a jóvenes para aplicar rebajas de hasta el 90%. - 5. Ganancias, pérdidas patrimoniales o venta vivienda habitual
Compensar pérdidas con ganancias o diferir ventas a enero; en vivienda habitual, reinvertir en dos años para mantener la exención. - 6. Coche eléctrico y coche profesional
Adquirir vehículo eléctrico o instalar cargador antes de fin de año y revisar si el vehículo profesional puede deducirse total o parcialmente. - 7. Bonus, indemnizaciones y donativos
Diferir ingresos extraordinarios a enero y realizar donativos antes del 31 de diciembre para obtener deducciones del 80% y 45%. - 8. Cónyuges y patrimonio protegido
Aportar al plan de pensiones del cónyuge o constituir patrimonio protegido para ampliar reducciones en la base imponible. - 9. Autónomos en módulos y agricultores
Revisar límites para seguir en módulos en 2026 y recordar que la compensación agrícola no computa como ingreso a efectos del IRPF. - 10. Inversión en empresas nuevas
Invertir en startups para deducir el 50% hasta una base máxima de 100.000 €. - 11. Hipotecas anteriores a 2013
Realizar amortización extra para alcanzar la deducción máxima de 9.040 €, aplicable por cada cónyuge. - 12. Beneficios fiscales autonómicos
Adelantar gastos deducibles autonómicos (guardería, alquiler, mayores, vivienda, deporte, veterinario, etc.). - 13. Suministros para autónomos
Deducir luz, agua, wifi y gas según la parte del domicilio destinada a la actividad y documentar el espacio afecto. - 14. Acciones no cotizadas
Evitar ventas por debajo del valor fiscal para no generar discrepancias con Hacienda. - Además, hay beneficios para expatriados, compra de criptomonedas, bienes en el extranjero y los afectados por la Dana. Planificar antes de que termine el año es clave para optimizar la próxima declaración de la Renta. Adelantar gastos deducibles, revisar inversiones, ajustar retenciones y aprovechar beneficios autonómicos y estatales puede suponer un ahorro significativo.
En Gesticonta analizamos su situación personal y patrimonial para identificar qué deducciones, reducciones y ajustes puede aplicar antes de final de año. Le asesoramos en la toma de decisiones fiscales, optimizamos su declaración futura y nos aseguramos de que aproveche todas las oportunidades legales para reducir su carga tributaria. Estamos a su lado para que cierre el ejercicio con tranquilidad y con el máximo ahorro posible.